情報開示體制

1. 目的

當社は、投資家を含む全てのステークホルダーに対し、當社グループに関する情報の開示を適正に行うため、情報開示に関する基本方針を制定する。

2. 開示の基本方針

當社が情報を開示するにあたっては、以下を基本方針とする。

(1)関連法令及び規則の遵守

金融商品取引法、會社法等の関連法令及び証券取引所の規則を遵守する。

(2)適時性

開示すべき事実が判明した場合は、遅滯なく適時に情報を開示する。

(3)透明性

內容の如何に拘わらず、常に事実に即して情報を開示する。

(4)正確性

誤解を招くことのないよう、必要かつ十分な情報を開示する。

(5)公正性?公平性

特定の者に対する選択的開示とならないように配慮し、ステークホルダーに対し、同等の內容の情報を、同等にアクセス可能な方法で情報を開示する。

(6)継続性

開示する情報の內容について継続性を保持する。

(7)機密性

公式に開示を行うまでは第三者に情報を漏洩しない。

3. 対象となる開示情報

本基本方針は、以下の情報の開示を対象とする。

(1)法定開示

①金融商品取引法に基づく開示

• 企業內容等の開示（有価証券報告書、四半期報告書、內部統制報告書、臨時報告書等）
• 公開買付けの開示（公開買付屆出書、意見表明報告書等）
• 株券等の大量保有の狀況に関する開示（大量保有報告書、変更報告書等）
• フェア?ディスクロージャー?ルールに基づく開示

②會社法に基づく開示（株主総會招集通知、計算書類?連結計算書類、事業報告、附屬明細書等）

(2)適時開示

証券取引所の規則に基づく開示

• 決定事実に関する情報（株式等の発行、自己株式の取得、配當、合併、會社分割、株式交換、事業譲渡?譲受け、業務提攜、公開買付け等）
• 発生事実に関する情報（災害に起因する損害、訴訟の提起又は判決等、債権の取立て不能、取引先との取引停止等）
• 決算に関する情報（決算內容、業績?配當予想の修正等）
• 子會社に関する情報
• コーポレート?ガバナンスに関する事項

(3)任意開示

統合報告書／アニュアルレポート?株主レポート、中期経営戦略等

4. 開示委員會

適正な情報開示體制の構築?維持?管理のため、社長直轄の組織として、社長が指名する代表取締役を委員長とする開示委員會を設置する。開示委員會は、開示に関する原則?基本方針案の策定、法定開示?適時開示に関する社內體制の構築?整備、及び法定開示?適時開示に関する重要性?妥當性の判斷等を行う。

5. その他

(1)市場での風説に対する対応

當社は、市場での風説に対する問い合わせには原則としてコメントを行わない。
但し、當該風説を放置したことにより、當社が重大な影響を受ける可能性があると判斷される場合には、任意でニュース?リリースを行う等、適切な対応を取ることとする。

(2)將來予測に関する情報の取扱い

業績見通しその他の將來予測に関する情報の公表に際しては、投資家が當社の事業と將來の経営成績について適切な評価を行うことができるよう、將來における結果は當該業績見通しその他の將來予測に関する情報とは異なる可能性がある旨の注意事項を附するものとする。

情報開示體制図

(1)情報収集プロセス

情報開示責任者は、情報収集に努め、関連法令等に基づく対応が必要となる可能性がある情報を把握した場合、広報部（情報開示擔當部）に報告。広報部は、臨時報告書擔當部である経理部に対して適時開示の対象となる情報を全て報告。

(2)分析?判斷プロセス

関係部と開示の要否につき協議?確認。
（必要に応じて）開示委員會において審議。
（重要なものは）経営會議?取締役會において審議。

(3)公表プロセス

広報部擔當役員（情報開示擔當役員）の承認（重要なものは経営會議?取締役會の承認）を得て、適時開示情報についてはTDnetにて証券取引所に提出し、法定開示情報（フェア?ディスクロージャー?ルールに基づく開示情報を除く）についてはEDINETにより開示する。フェア?ディスクロージャー?ルールに基づく開示情報については、當社のウェブサイトに掲載する方法により公表する。

IR活動方針

當社は、社是「正?新?和」の精神に則り、財務?業績情報や投資判斷に必要な経営戦略等の非財務情報、関連法令および規則に定められた開示事項を、適時?適切かつ公平に、そして分かりやすく提供することによって、株主?投資家をはじめとするステークホルダーの皆さまとの信頼関係の構築に努める。また、効果的な雙方向の対話を通じてステークホルダーの皆さまから頂いた外部評価を、取締役を含む経営幹部など社內で共有することにより、當社の持続的な企業価値向上の実現を目指す。

IR活動方針

正：『透明性の高いIR』

法定開示、適時開示および金融商品取引法に定められたフェア?ディスクロージャー?ルールの趣旨を踏まえ、公正明朗な情報開示を行い、それを通じて、ステークホルダーの皆さまへの説明責任を果たしながら真摯な対話を実踐する。

新：『進取?創意に富むIR』

社長、CFO、取締役を含む経営幹部が、各種IRイベントに積極的に參加することで、株主?投資家との対話機會を充実させる。IRイベントの企畫?運営、発行物およびIRウェブサイトの制作にあたっては、新鮮な視點を持ちながら、參加者?閲覧者にとってわかりやすいコンテンツとすべく創意工夫を重ねる。

和：『雙方向の対話を通じたIR』

社長、CFO、IR専任部署を中心に、株主?投資家との対話を通じて得られた意見?要望を取り纏め、取締役を含む経営幹部や社內に向けて適切にフィードバックを行う。また、IR専任部署を中心とした関係部署間の時宜を得た情報共有を通じて、有機的な社內連攜を図る。

沈黙期間

決算情報の事前漏洩を防ぐため、通期?四半期業績公表前の3週間を沈黙期間とし、その間は決算および業績見通しに関するコメントや質問への回答を差し控える。ただし、それ以外の情報や法定開示および適時開示を要する情報に関しては、その限りではない。